智度股份: 外汇衍生品交易业务管理制度（2024年11月）内容摘要

（原标题：外汇衍生品交易业务管理制度（2024年11月））

智度科技股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度

总则 第一条：规范公司外汇衍生品交易业务及相关信息披露，防范和控制风险，维护公司及股东利益。 第二条：外汇衍生品交易业务包括远期结售汇、外汇期权、掉期等产品或其组合工具。

第三条：适用于公司及下属全资子公司、控股子公司。

外汇衍生品业务管理基本原则

第四条：遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，以正常经营业务为基础，不得进行投机和单纯套利交易。 第五条：仅与具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易。 第六条：交易品种与公司实际业务相关，匹配公司业务的品种、规模、方向、期限、币种。 第七条：以自身名义设立交易账户，不得使用他人账户。

第八条：使用自有资金，不得使用募集资金，控制资金规模，不影响公司正常经营。

交易额度及审批权限

第九条：编制可行性分析报告，提交董事会审议，特定情况下提交股东会审议。

第十条：可对未来12个月的外汇衍生品交易进行合理预计并审议，相关额度使用期限不超过12个月。

组织机构和操作流程

第十一条：成立外汇衍生品交易管理小组，由总经理担任组长，成员包括财务、审计、法务等部门负责人。 第十二条：管理小组职责包括监督管理、制定计划、批准方案、审定规章制度、应急处理等。 第十三条：财务部门为日常执行机构，审计部门、法务部门为日常监督机构。 第十四条：财务部门职责包括研究市场、提出建议、执行交易、档案管理等。 第十五条：审计部门监督交易，法务部门审核合同，评估法律风险。 第十六条：董事会审计委员会审查交易的必要性、可行性及风险控制情况。

第十七条：内部操作流程包括提出方案、审批决策、账务处理、跟踪管理、止损规定、审计监督等。

信息隔离措施

第十八条：所有参与人员及金融机构须遵守保密制度，不得泄露相关信息。

第十九条：操作环节相互独立，相关人员相互独立，审计部门负责监督。

内部风险报告及风险处理程序

第二十条：财务部门跟踪市场报价信息，定期收集汇价信息，及时报告重大波动。

第二十一条：财务部门跟踪评估已签订合约，及时提交分析报告和解决方案，管理小组商讨应对措施，审计部门履行监督职能。

信息披露和档案管理

第二十二条：经董事会或股东会审议通过后，按法律法规及时进行信息披露。

第二十三条：财务部门保管相关资料，包括开户文件、交易协议、授权文件等。

附则

第二十四条：未尽事宜按国家有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》执行。 第二十五条：本制度由公司董事会负责解释和修订。 第二十六条：本制度自公司董事会审议通过之日起生效施行。